一般性內部稽核工作進行前，須先釐定稽核項目、稽核時間、稽核程序(方. 法)、所依據之法令規章，以及稽核時所使用之工作底稿格式。 專案計劃之稽核亦應依據一般性內部稽核 ... ... <看更多>
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內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核參考範例-用地機關之私有地徵收作業 - 行政院主計總處 的相關結果
內部稽核參考範例－用地機關之私有地徵收作業[PDF]. pdf(566.78 KB) · 用地機關之私有地徵收作業內部稽核工作底稿範例[XLS]. xls(51 KB). ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核報告之撰寫 的相關結果
壹、內部稽核實施之依據. 貳、內部稽核工作範圍、程序與內容. 參、內部稽核報告之意義與種類. 肆、內部稽核報告之內容與格式. 伍、內部稽核報告撰寫之原則與方法. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 例行查核證券商內部稽核作業工作底稿(二) 的相關結果
查核 分公司內部稽核作業工作底稿(二－3). 查核項目. 分 公 司 查核結果, 總公司. 查核結果. 底稿索引, 編製是否詳實, 查核是否屬實. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 宇峻奧汀科技股份有限公司內部稽核實施細則 的相關結果
稽核工作 ，因必須事後提出詳盡報告，故稽核人員於進行各項稽核工作時，應編製工作. 底稿，將在作業時之各種記錄及於查核過程中發現之重要事項及所得結論應予以記錄，. 俾 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 修平科技大學內部稽核基本作業流程及實務技巧 的相關結果
內部稽核 對內控設計及執行有效性之評估 ... 規劃稽核工作時，對於內部稽核人員之分派，應考慮其所具備之專業知識、 ... 範例：工作底稿/測試底稿(部分，僅供參考). ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 證券承銷商內部稽核查核工作底稿補充說明 的相關結果
證券承銷商內部稽核查核工作底稿補充說明. 查核項目, 選擇樣本標準 (請於查核明細表上載明抽查樣本範圍), 應留存之工作底稿 ... 是否將評估報告之工作底稿及實際溝通過. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 政府內部稽核實作範例 - 秘書室 的相關結果
2、稽核工作分派. 3、擬定稽核計畫. 4、選擇稽核方式. 5、發出稽核通知. 內部稽核運作流程三階段. 規劃稽核. 執行稽核. 追蹤結果. 2. 以下實作範例係按上述三階段所列 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 股份有限公司內部稽核查核報告 - 證券暨期貨法令判解查詢系統 的相關結果
之內部控制制度中。 備. 註：. 稽核人員. 日期. 1-5. 作業週期：每月查核 ... 開戶及帳戶管理作業（含金融消費者保護之管理）查核工作底稿. 作業週期：每月至少查核乙 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 稽核講義 - 農業金融局 的相關結果
（一）稽核人員執行內部稽核，或自行查核人員辦理自行查核工作，均應編製工作底稿，經簽章後編號附卷稽核報告書或查核報告書，呈閱後妥為歸檔存查。 （二）內部稽核或自行 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 第一節內部稽核的目的 - 台玻集團 的相關結果
稽核工作. 底稿係稽核工作之記錄，其主要功用在協助內部稽核人員有效執行查核工作，. 以證實其已實施適當之查核程序，並為作成稽核報告表示意見之依據。 二、設立工作底稿 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核報告之撰寫 - 稽核室 的相關結果
Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Committee (COSO)的. 『内部控制整體架構』報告是內部控制體系中最常被作為参考的文獻資料， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 番外#1-內部稽核如何查出問題？底稿如何建置？ 的相關結果
以我自己來說，我自己的做法是仿照以前事務所的底稿，先建立一張Leadsheet，也就是整份報告的查核概要，包含基本資訊、控制點、查核程序、查核結論、各自 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 稽核專區>內部稽核作業>稽核工作之執行- 檢查局全球資訊網 的相關結果
查核缺失未完整揭露於內稽報告或說明有欠具體。 *, 有檢附之工作底稿非屬稽核人員查核之資料者。 * ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 稽核工作底稿 - 考試院 的相關結果
為執行稽核工作之紀錄，其主要功用在協助稽核人員有效執行工作，以證實稽核工作已依照某一特定準則執行適當之程序，並作為稽核報告表示意見之依據。稽核人員應將執行的 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核工作規劃及必備技術 - 中華民國內部稽核協會 的相關結果
3.配合CIA、CCSA、CGAP、CFSA持續進修辦法，可登錄進修時數。 課程簡介：. 內部稽核工作規劃及工作底稿實務技巧提供內部稽核報告的有力證據。「事前溝通 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核之組織及運作 - 松和工業股份有限公司 的相關結果
5. 稽核缺失改善通知及追踨作業流程稽核人員應就稽核工作所發現異常事項及內部控制制度缺失加以分析，並提出改進意見彙總為稽核報告，且就缺失及異常事項開立「異常事項及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 附件一、德明財經科技大學103 學年度內部稽核相關說明 的相關結果
協調協同稽核人員之稽核工作內容與時程內部稽核人員/協同稽核人員103/10 ... W 為查核工作底稿及佐證資料 ... 附件四-2、經費支用與規劃情形檢查表(範例). 項次稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 2022內部稽核工作底稿範例-大學國高中升學考試資訊 的相關結果
檢視內部稽核工作手冊及工作底稿. 3.檢視自行查核工作底稿. 4.檢視信託業務之內部控制制度評估作業. 5.檢視內部自行查核之作業內容與程序是否包含信託 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 國立高雄科技大學108 年度內部稽核計畫 的相關結果
本(108)年度稽核重點以本校內部控制制度風險評估等級為「高風險」以 ... 撰寫稽核紀錄工作底稿（如附件1）：各稽核人員。 3.作成稽核報告：幕僚作業單位(秘書室法制及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 【稽核主管｜全職】職缺- 2023年6月熱門工作機會 的相關結果
想找更多的稽核主管｜全職相關職缺工作，就快上1111人力銀行搜尋。 ... 協助制定與執行年度稽核計劃，按計劃對各單位實施內部控制稽核作業、結果報告及改善追蹤。 4. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核之規劃及執行 - 臺北市首座 的相關結果
(六)稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 八、內部稽核人員應與受查單位就稽核項目查核結果充分溝通，對於評估所發現之內部控制制度缺失 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 本國銀行內部稽核人員內控內稽在職訓練 - 金管會 的相關結果
1.缺失：分行有向總行呈報某客戶洗錢報告，惟自行查核工作底稿查. 核結果勾選無疑似洗前交易。 問題可能發生原因： (1)查核人員不知道應調閱相關通報紀錄；(2). ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 S-C-03-01 內部稽核實施細則 - 科際精密股份有限公司 的相關結果
第一項之稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 2.8 公司內部稽核依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定辦理，稽核之作業循環項目與稽. 核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 - 全國法規資料庫 的相關結果
公開發行公司內部稽核人員應秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，並盡專業上應有之注意，除定期向各監察人報告稽核業務外，稽核主管並應列席董事會報告 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 會計師辦理保險業內部控制制度查核作業範例 的相關結果
4.1.5.2 查詢保險業之子公司是否向母公司陳報董事會議紀錄、會計師查核報告、金融. 檢查機關檢查報告或其他有關資料，已設置內部稽核單位之子公司，並是否將. 稽核計畫、 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核實施細則 的相關結果
一、內部稽核工作之目的，在於維護企業之利益並調查及評估內部控制制度之缺失， ... 之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告；對於檢查所發現之內部. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 政府內部稽核之推動 的相關結果
原則於工作結束後2 個月完成自評結果及內稽報告. ◇ 評估及稽核之期間至少應涵蓋十二個月份. ◇ 辦理跨年度自評內稽時，如前一年有內部控制重大缺失，應於當年未. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 政府內部控制與監督作業觀念及實務運用 的相關結果
審計部中央政府總決算審核報告重要審核意見，經審計部追蹤查核結果. 仍待繼續改善，並再綜合研提審核意見者。 稽核其執行情形或成效. 跨機關整合業務. 1. 2. 3. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 無標題文件 - 中華民國票券金融商業同業公會 的相關結果
七、本範例僅供參考，不應將本範例視為法令資料，使用者得視不同之實際狀況自行調整。 會計師查核XX票券金融股份有限公司報告依據財政部頒佈票券商內部控制及稽核制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 本校內部控制制度建置 - 校務品質保證中心 的相關結果
內部控制制度共通性作業範例跨職能整合應行注意事項 ... 召開首次內部控制幕僚工作圈會議. 101.10.28 ... 訂定「國立中山大學內部控制覆核及內部稽核作業要. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 銀行內部控制及稽核制度實施辦法 - 植根法律網 的相關結果
銀行內部稽核單位應將遵守法令主管制度之執行情形，併入對業務及管理單位之一般查核或專案查核辦理。 第一項之內部稽核報告、工作底稿及相關資料應至少 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部控制制度有效性判斷參考項目 的相關結果
5.3.1董事會、監察人（或獨立董事）、審計委員會是否與稽核主管舉行會議，討論年度內部稽核計畫、內部稽核報告、內部控制重大缺失？ 5.3.2針對重要議題之會議討論和決議 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 PowerPoint 簡報 - 臺中市龍井區公所 的相關結果
瞭解稽核期間。 內部稽核成員工作分派。 準備查核項目之工作底稿。 分配實地查核蒐集資料、撰寫查核報告之時間。 熟練稽核技巧。……… 蒐集資料. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 財團法人 內部稽核制度(參考本) 的相關結果
(六)稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 八、內部稽核人員應與受查單位就稽核項目查核結果充分溝通，對於. 評估所發現之內部控制制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 106.12.06 教育部函：轉行政院主計總處所送「內部稽核參考範例 的相關結果
二、旨揭案例係參考某機關內部稽核實際案例製作而成，目的在協助稽核人員依所設定之稽核目標建構稽核問題執行內部稽核，俾利歸納稽核發現與結論等，並彙製稽核工作底稿， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 南華大學內部稽核手冊 的相關結果
壹、南華大學110 學年度內部稽核工作計畫. 一、依據：「學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法」及本校「內. 部稽核小組設置辦法」等相關規定辦理。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 永豐餘投資控股股份有限公司內部稽核實施細則 的相關結果
本『內部稽核實施細則』係依據主管機關頒訂之『公開發行公司建立內部控制制度處. 理準則』訂定，內容包含內部稽核工作手冊及工作底稿，以規範各項作業與業務流程. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 105 學年度專案性內部稽核報告 的相關結果
(三)本校稽核人員於稽核時所發現之內部控制制度缺失、異常事項及其他缺失事項，應於年. 度稽核報告中據實揭露，並檢附工作底稿及相關資料，作成稽核報告，定期追蹤至改善. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 有效內部控制及稽核機制之協作關係實務分享輔仁大學稽核室 ... 的相關結果
稽核 報告、工作底稿及相關資料，應至少保存五年。 稽核計畫. 稽核準備. 稽核執行. 稽核報告. 追蹤稽核. ○作業流程及重點：. 1.稽核報告若無涉及內部控制制度缺失或 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 233_8bc1310a.doc 的相關結果
10/7 內部稽核工作規畫及必備技術實務講座班 ... 作業流程圖及運用作業流程圖來評估內部控制的技術：編製工作底稿以紀錄稽核工作和支持稽核結果的技術；稽核報告是稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 證券商集保作業內控相關業務 - 臺灣集中保管結算所 的相關結果
管制卡電腦建置內容與備查簿上. 登載資料不符. 一、內部稽核作業57.1%. 1.稽核報告查核結果不確實. 2.自行查核人員查核自己經辦之業務. 3.稽核報告有應抽查樣本未列入 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 以科技部補助學研機構研究計畫為例 - 國科會 的相關結果
四）依據內部稽核職能有效性，突破就地查核之補助管理費占補助計畫經費（不 ... 學研機構將稽核支用本部補助款之工作底稿及稽核報告，先以電子郵件或. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 總 則 - 中華民國期貨業商業同業公會 的相關結果
本標準規範主要目的在提供形式上之範例，供各期貨顧問事業編製內部控制制度時之 ... 妥為保管；其中稽核報告（含查核明細表）、工作底稿及相關資料至少應保存五年。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 財團法人(學校)暨公部門稽核制度運作實務班 - 中華工商研究院 的相關結果
增進稽核人員專業知能，以發揮監督內部控管機制，並協助達成實施內部控制制度應有目標 ... 五、 撰寫稽核工作底稿與報告之方式及歷程 ... (四) 撰寫內部稽核報告範例。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 總則 - 臺灣期貨交易所 的相關結果
目的在提供形式上的範例，供各證券商經營期貨交易輔助業務者編製內部控制制度時之 ... 其中稽核報告（含查核明細表）至少應保存五年、工作底稿及相關資料至少應保. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核之組織及運作 - 元大期貨 的相關結果
如對查核缺失事項所提改進建議不為管理階層採納，將肇本公司重大損失者，亦應作成報告陳核及通知各獨立董事，並通報主管機關。 三、內部控制制度自行檢查督導：. 內部稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理 ... 的相關結果
內部稽核工作 手冊內容至少應包括下列事項： 一、年度稽核計畫之作業流程。 二、對內部控制制度進行查核、評估，以衡量現行政策、程序之有效性、 遵循程度，及其對各項 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 保險股份有限公司 - 中華民國信託業商業同業公會 的相關結果
內部稽核 工作之相關工作底稿應訂定適當年度留存及保管。 參、內部控制制度評估報告書例示. （含查核範圍及內容、查核程序 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核制度 的相關結果
(一)稽核工作結束時，應根據工作底稿分析研究，就查核結果及改善意見提. 出「稽核報告」，並經受稽核單位主管簽認。 (二)編製「稽核報告」，應注意下列事項：. (1)撰擬內部 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核協助稽核使用目標管理 的相關結果
稽核工作底稿及抽查資料至少應保存二年，稽核報告書至少應保存三年。 十三、保險業應於每年十二月底前將次一年度之內部稽核作業年度查核計畫、每年二月底前 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核/風險管理-夏都酒店集團Château Hotels & Resorts 的相關結果
內部稽核 人員之任免*依證券交易法第14-5條規定，公司稽核主管任免經審計委員會 ... 擬定整年度稽核計畫，並依年度計畫執行，稽核過程製作稽核工作底稿，出具稽核報告。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 FamilyMart 全家企業投資人專區-內部稽核 的相關結果
本公司稽核室為一獨立單位，隸屬於董事會，設置稽核主管總管本公司內部稽核業務， ... 針對以上服務，稽核室提出之內部稽核報告及工作底稿，內容應包含對內部控制制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 財團法人 基金會內部控制制度(含內部稽核實施細則) 的相關結果
5.2. 全國性衛生財團法人及醫療財團法人年度工作計畫及報告編製辦法。 5.3. 本會捐助章程。 CO-100 主要業務事項：擬定年度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核實施細則 - 高林實業股份有限公司 的相關結果
但對事實未發生之查核項目得於稽核報告上註明即可，毋庸檢附相. 關查核明細表及工作底稿。另有關內部稽核工作執行情形尚應依規定按期申. 報相關單位備查。 Page 3 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核工作規劃及必備技術實務講座班-初任、在職、替代 的相關結果
作業流程圖、工作底稿與稽核報告，被列為稽核人員專業勝任的必要技術。 課程大綱. 一、內部稽核工作之規劃。 1.規劃的考量因素及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 育達科技大學單位主管評底稿 的相關結果
稽核報告編號: 底稿編號. 01. 02. 說. 明. 內部控制制度修訂作業. 內部稽核作業. √:要填金欄位. 單位主管: ... 育達科技大學自評工作底稿. 編號:01 內部控制制度修訂 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 本校內部控制制度宣導一、風險評估之功能1 二 - 輔仁大學 的相關結果
（3）會計師於財務查核簽證或專案查核所發現之缺失。 （4）稽核室稽核報告所列之缺失。 2.其他缺失是指作業項目有異常事項或影響目標 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 公開課程- 內部稽核人員稽核財務報表可靠性之巧門 的相關結果
課程目的:幫助內部稽核人員掌握稽核財務報表之稽核技巧。 ... 六、 範例研析. (一) 資金流程與會計流程相結合。 ... 七、 撰寫稽核工作底稿與報告之要領及內容. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內控自行評估問卷設計與執行方法 的相關結果
3.由內部稽核單位複核各單位自行檢查報告. 4.併同所發現之內控缺失及異常事項改善情形，做. 成董事會及總經理評估公司整體內控有效性之依據. 5.自行檢查應作成工作底稿 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 國立高雄餐旅大學108 年度內部控制稽核文件 的相關結果
[人事室]：. 建請建立因公出國及. 赴大陸地區案件(含出. 國報告繳交)之SOP。 [體健中心]：. 建請建立運動代表隊. 經費補助之SOP。 ※本項 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核 - 福壽實業 的相關結果
年度稽核計畫並應確實執行，據以檢查公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告並應至少保存五年。 追蹤檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 研鼎智能股份有限公司內部稽核制度及內部稽核實施細則 的相關結果
(二) 政策、計劃、程序、法令及契約之遵守. 對既定之制度加以審核，以確保遵循對營運及報告有重大影響之政. 策、計劃、程序、法令及契約之要求，並確定公司是否確實遵循。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 東吳大學110 學年度內部稽核計畫 的相關結果
2. 於科技部實地查核時，先就稽核情形、稽核結果及追蹤改進情形進行. 簡報，並備妥年度稽核計畫、稽核工作底稿及稽核報告等佐證資料。 3. 科技部將對已稽核之計畫進行複核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部控制之查核 的相關結果
內部會計控制制度未能及時預防或查出重大錯. 誤之風險。 ... 應依審計準則公報第二十五號「內部稽核. 工作之採用」 ... 審計人員應於工作底稿詳加記錄瞭解內控之結果. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 前次評鑑結果建議改進事項之執行情形稽核室於105 年1 月10 ... 的相關結果
便文件檔案之留存與整理，工作底稿依政府內部稽核應行注意事項保存五年，以供 ... (橫向業務單位合作示範；促進溝通及協調改進之機制；主動開發整合業務範例…). ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 保險股份有限公司 的相關結果
內部稽核 工作之相關工作底稿應適當年度之留存及保管。 參、內部控制制度評估報告書例示. （含查核範圍及內容、查核程序 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核報告@ Hansen 內部稽核(許瀚升) :: 隨意窩Xuite日誌 的相關結果
內部 控制制度聲明書上稽核主管也不用簽名的，簽名的是董事長、總經理。 某單位中階主管要求稽核室在將稽核報告呈 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 審計工作底稿及會計師事務所之品質控制 的相關結果
(3)內部稽核制度。 (4)會計政策及會計實務。 4.有關之會議紀錄之摘要或影本。 5. 查核報告 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 復旦高級中學「內部控制稽核作業要點」說明對照表 的相關結果
七、覆核內部控制制度評估作業及辦理內部稽核工作，每學年度由安侯會計事務所辦理 ... 二、本校稽核小組依據稽核追蹤工作底稿撰寫「追蹤報告」，填報「內部控制缺失 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 一一 二學年度 內部控制制度稽核小組稽核計劃 - 大同技術學院 的相關結果
(三) 進行實地稽核工作(請承辦人員提供必要資料)。 (四) 撰寫稽核檢討報告。(五)內稽委員將工作底稿與稽核檢討報告送至稽核組. 彙總 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 桃園國際機場股份有限公司106 年從業人員甄試試題 的相關結果
(A)獨立查核人員須執行之查核程序，得因有效之內部稽核而減少(B)會計師對查核報告應負之. 責任，得因採用受查者有效之內部稽核工作而減輕(C)如果受查者之內部稽核人員 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 財團法人(學校)暨公部門稽核制度運作實務班 - 1111進修網 的相關結果
(一) 實施內部稽核程序。 (二) 稽核方法及證據。 五、 撰寫稽核工作底稿與報告之方式及歷程. (一) ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法(民國106 ... 的相關結果
第14 條. 內部稽核單位應辦理下列事項：. Page 11. 一、規劃內部稽核之組織、編制與職掌，並編撰內部稽核工作手冊及工作. 底稿，其內容至少應包括對內部控制制度各項規定與 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 政府內部控制監督作業及聲明書簽署作業簡報大綱 的相關結果
經內部稽核單位或上. 級主管機關等提出與. 該評估重點有關之內. 部控制缺失等意見時，. 該評估單位應於相關. 會議提出檢討報告及. 改善措施，並由內部. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 國立台北商業大學106 年度稽核計畫 的相關結果
內部稽核 係以客觀公正之觀點，協助各單位檢查及覆核內部控制之實施狀 ... 露及提供意見，作成年度稽核報告（如附件一），並檢附工作底稿及相. 關資料。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核之組織及運作 的相關結果
五、稽核報告撰寫及呈報. 稽核人員應依據所編製之『工作底稿』內容，將查核結果及相關稽核建議，撰寫於『稽核. 報告書』內，呈稽核主管及會簽受稽部門後，呈董事長批示。如 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 全球內部稽核準則 - The IIA 的相關結果
如果內部稽核人員發現組織內的行為不符合組織的道德期望，他們必須根據內部稽核主管制定的. 政策報告問題。 實施考慮因素和符合證據. ©2023, The Institute of Internal ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 110年高考會計考試- 審計學 - 志聖文教 的相關結果
對查核人員作不合理之要求，例如對查核工作之完成或查核報告之出具，提出不合理 ... 會計師於查核報告說明採用內部稽核報告情形，以區分查核責任; 查核人員對內部稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 柒、內部控制制度設計範例 的相關結果
原則應於稽核工作完成後二個月內，就稽核發現之優缺點、改善措施及具體興革建議作成內部稽核報告，簽報局長核定後送各單位參考。 自行評估之表件格式. 為評估本局整體內部 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 目錄 - 臺北醫學大學 的相關結果
(於內部控制委員會報告並經校長簽核). 2.執行個別稽核計畫。 3.擬定稽核通知寄發受稽單位。 4.擬定個別稽核程式(稽核前一週寄發受稽. 單位)及工作底稿。 5.實地查核：. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 中鋼保全股份有限公司內部控制制度 的相關結果
一、稽核報告為內部稽核人員執行指定工作，將查核. 經過及發現之各項問題作成報告，必要時得先會. 知相關單位一級主管後，陳董事長核示。 二、稽核報告經董事長批閱後，以 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 會計師辦理保險業內部控制制度查核作業範例草案 的相關結果
五、會計師依「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第七條第二項第四. 款及第廿六條第一項辦理保險業內部 ... 查核報告應指明所查核之內部控制聲明書，敘述查核工作之. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 個資管理系統內部稽核與管理教育訓練 的相關結果
規劃。 • 稽核工作之執行。 • 報告。 • 追蹤作業。 ➢國際電腦稽核協會（ISACA ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 PowerPoint 簡報 - 秘書室 的相關結果
報告單位：秘書室稽核組. 內部控制基本概念 ... 內部審核. 內部控制、內部稽核與內部審核. 7. 內部控制的理論依據 ... 適用於財務及非財務層面與自行評估及監督工作。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 目錄 - 校務發展暨稽核中心- 臺北城市科技大學 的相關結果
內部控制推動小組依風險. 評估結果擬定稽核計畫. 三. 、. 完. 成. 稽. 核. 報. 告. 專責人員統整內部稽核報告. 專責人員依據稽核「工作底稿」. 及「內部稽核觀察、建議 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 世新大學教育訓練內部稽核實務 的相關結果
學校法人、學校稽核人員或委任會計師於稽核時所發. 現之內部控制制度缺失、異常事項及其他缺失事項，. 應於年度稽核報告中據實揭露，並檢附工作底稿及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 「自評報告」的內容要項 的相關結果
組織內部(內稽). 組織外部(驗證). 檢視者. 及. 用途. 內部/稽核人員. 透過「自評報告>自評結果>9. 個單元/ 37題檢視事項」自行. 查核組織內部制度之落實狀況. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部控制制度準則 - 承啟科技股份有限公司 的相關結果
公司內部稽核人員應秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，並. 盡專業上應有之注意，除定期向各監察人報告稽核業務外，稽核主管並應列席董事會報. 告。 C ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 財團法人基督教惠明盲人福利基金會內部控制及稽核制度 的相關結果
2. 每項工作計畫執行完畢，由執行單位. 檢討執行報告，實際執行成果與預算. 一併陳報給權責主管。 3. 若當年度業務支出與年度預算支出金. 額差異重大時(如達20％)，則分析 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 國立高雄第一科技大學106年度稽核計畫 的相關結果
5.院系所財務報告備查。 二、遵循稽核. 1.內部控制稽核—本校內部控制4.0版，風險評估等級為「高度風險」 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 康寧醫護暨管理專科學校 的相關結果
奬勵補助款期中稽核報告. 102 年度. 102.09.18. 為提升奬勵補助款執行之效率，將奬勵補助款之期中執行情形列入稽核 ... 102 年度獎勵補助經費內部稽核報告. 103 年2 月 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 總 則 的相關結果
本標準規範主要目的在提供形式上之範例，供各槓桿交易商編製內部控制制度時之 ... 妥為保管；其中稽核報告（含查核明細表）、工作底稿及相關資料至少應保存五年。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核範例-擇定稽核項目 的相關結果
稽核人員應以風險為導向規劃及執行內部稽核工作，考量可能影響機關使命、. 願景、施政目標及相關重要計畫(含方案或措施)等目標達成之風險，將有限資源. 集中於查核較高風險 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 建立風險導向的內部控制制度- - 以逢甲大學內控內稽實務案例分享 的相關結果
召開稽核會議，審定稽核報告，陳送校長核閱。 □ 向董事會及監察人報告稽核業務。 □ 協同稽核人員之職掌為參與稽核查察工作，提出 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 教育部函 - NCUT 的相關結果
行內部稽核,俾利歸納稽核發現與結論等,並彙製稽核. 工作底稿,作為撰寫稽核報告之參據。 三、如需參考範例電子檔,請於該總處網站政府內部控制專. ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 內部稽核為您做什麼 - 馬克林的世界 的相關結果
內部稽核 為您做什麼馬克林(markyslin)內部稽核工作的職責在金融機構建立 ... 稽核人員是否可以不顧完成厚厚的工作底稿及稽核報告等書面資料工作，而先 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿範例 在 股份有限公司內部稽核查核報告 的相關結果
註：上開工作底稿所稱「鉅額」之定義，請依期貨公會「期貨信託事業暨期貨經理事業防制洗錢注意事項」範本所訂標準辦理。 稽核人員：. 查核日期： 年月日. 底稿編號：. ... <看更多>